Bogføring og revision

For selskaber med pantebrevs- og fordringsporteføljer er bogføringen ikke en standardopgave. Renteberegninger, kursreguleringer, nedskrivninger og afregning skal følges tæt, hvis årsrapporten skal give et retvisende billede. Vi anvender data fra den løbende administration og integrerer dem med selskabets øvrige finansbogføring.

Hvad vi bogfører

Vi bogfører alle transaktioner relateret til pantebrevs- og gældsbrevsbeholdningen: indbetalinger, rentetilskrivninger, afdrag, nedskrivninger, kursreguleringer, renteudgifter på fremmedfinansiering, administrationshonorarer og øvrige driftsomkostninger. Derudover kan vi føre det fulde finansregnskab for mindre holdingselskaber.

System og integration

Bogføringen føres i Microsoft Dynamics 365 Business Central med direkte integration til vores administrationsplatform Panteos. Pantebrevstransaktioner overføres dermed automatisk til bogholderiet, uden manuel indtastning eller efterfølgende afstemningsfejl. Integration med kundens eget ERP-system kan etableres efter aftale.

Månedsafslutning og afstemning

Hver måned gennemføres en struktureret månedsafslutning: afstemning af bank- og klientkonti, afstemning af debitor- og kreditorbeholdning, periodisering af renter samt rapportering af afkast og eventuelt nedskrivningsbehov. Ledelsen modtager et månedligt dashboard, der viser portefølje- og regnskabsudvikling i én samlet rapport.

Årsrapport og revision

Ved årsafslutning klargør vi alt bilagsmateriale, specifikationer og noter til brug for den eksterne revisor. Vi samarbejder tæt med revisionsselskabet og leverer de nødvendige oplysninger i det ønskede format. For revisionspåtegnede selskaber koordinerer vi direkte med revisionsteamet, så ledelsens tid ikke bindes i administrative parter.

Typiske kunder

Holdingselskaber med pantebrevsportefølje som hovedformål, investeringsselskaber med fordringer som aktivklasse, familieejede selskaber, der har overført pantebreve fra privat formue, samt mindre administrationsselskaber, der ønsker at outsource bogføringen sammen med administrationen.

Ofte stillede spørgsmål

Er I registrerede som bogføringsbureau?

Vi er ikke autoriseret revisor, men bogfører i henhold til bogføringsloven. Vi samarbejder altid med ekstern statsautoriseret eller registreret revisor om selskabernes årsrapporter.

Hvad koster løbende bogføring?

Prisen afhænger af transaktionsvolumen og porteføljens kompleksitet. For et typisk holdingselskab med pantebreve starter månedlig bogføring fra få tusinde kroner, og vi tilbyder altid et fast månedligt honorar.

Kan I overtage bogføringen fra en anden bogholder?

Ja. Vi kan overtage midt i regnskabsåret og sikrer, at balancen afstemmes pr. overtagelsesdato. Vi modtager saldobalance, kontoplan og bilag fra den hidtidige bogholder og viderefører bogføringen uden afbrydelse.

Kan I lave skatteregnskab?

Vi klargør materialet til skatteregnskabet og koordinerer med revisor om selve skattebilaget. Skatteoptimering varetages af revisor eller advokat, idet rådgivningen forudsætter autorisation.